Глоссарий по гражданскому праву

 (лат. depositarium — хранитель) — 1. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность. Наряду с организациями, осуществляющими деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, депозитарий составляют учетную систему на рынке ценных бумаг, выполняющую функции подтверждения прав на ценные бумаги, а также подтверждения прав, закрепленных ценными бумагами, в целях передачи этих прав и их осуществления. Депозитарную деятельность могут осуществлять только юридические лица, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выдаваемую Банком России. Лицензия выдается без ограничения срока действия. Положением о лицензионных требованиях и условиях осуществ- 15 ления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (утв. Банком России 27 июля 2015 г. № 481-П) установлены лицензионные требования, в частности: соответствие собственных средств соискателя лицензии требованиям к их размеру, рассчитанному в порядке, установленном нормативными актами Банка России; наличие единоличного исполнительного органа, контролера либо руководителя службы внутреннего контроля, для которых работа у соискателя лицензии и лицензиата является основным местом работы; наличие программно-технических средств, необходимых для осуществления профессиональной деятельности; наличие актуального бизнес-плана; наличие квалифицированного персонала, сдавшего специальные экзамены и имеющего квалификационные аттестаты. Правовое регулирование деятельности депозитария в разное время составляло предмет исследований Р. А. Бирюкова, Д. В. Буровой, О. В. Васильевой, А. Н. Дурнова, Т. В. Кувакиной, М. В. Кузнецова, Т. А. Лазаревой и др. Основными источниками регулирования деятельности депозитария являются Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положение о требованиях к осуществлению депозитарной деятельности при формировании записей на основании документов, относящихся к ведению депозитарного учета, а также документов, связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги, и при хранении указанных документов (утв. Банком России 13 мая 2016 г. № 542-П). Клиент, пользующийся на основании депозитарного договора услугами депозитария по хранению ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги, именуется депонентом. Депонентом может являться юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве (владелец ценных бумаг), а также другой депозитарий, в том числе выступающий в качестве номинального держателя ценных бумаг своих клиентов. Клиентами (депонентами) депозитария могут быть также залогодержатели ценных бумаг и доверительные управляющие ценными бумагами. Депозитарий обязан утвердить условия осуществления им депозитарной деятельности, являющиеся неотъемлемой составной частью заключенного депозитарного договора. Депозитарий также обязан разработать и утвердить внутренние документы, определяющие: порядок совершения операций и документо- 16 оборота депозитария; правила ведения учета депозитарных операций; правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных, обеспечения конфиденциальности информации; процедуру рассмотрения жалоб и запросов клиентов (депонентов). К функциям депозитария относятся хранение сертификатов ценных бумаг и (или) учет и удостоверение прав на ценные бумаги, учет и удостоверение передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами. Депозитарии оказывают депонентам следующие сопутствующие услуги: услуги информационного характера (передача депоненту всей информации о ценных бумагах, предоставление эмитенту списка владельцев эмиссионных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением, инвестиционное и налоговое консультирование); услуги, связанные с получением доходов по таким ценным бумагам в денежной форме и иных причитающихся владельцам таких ценных бумаг денежных выплат; инкассация и перевозка сертификатов ценных бумаг, обращение, погашение и уничтожение сертификатов ценных бумаг, отделение и погашение купонов; по поручению владельца представление его интересов на общих собраниях акционеров; содействие в оптимизации налогообложения доходов по ценным бумагам. Депозитарии также вправе оказывать иные не запрещенные услуги, связанные с ведением счетов депо депонентов и содействием в реализации прав по ценным бумагам. Депозитарий может совмещать свою деятельность с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в частности с брокерской деятельностью, дилерской деятельностью, деятельностью по управлению ценными бумагами и другими, за некоторыми исключениями, предусмотренными актами Банка России. При совмещении депозитарной деятельности с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также в случае, если депозитарная деятельность осуществляется банком или иной кредитной организацией, депозитарная деятельность должна осуществляться отдельным подразделением. Депозитарий не вправе приобретать права залога или удержания по отношению к ценным бумагам депонента без его письменного согласия; определять и контролировать направления использования ценных бумаг депонентов; распоряжаться ценными бумагами депонента без поручения последнего (за исключениями, предусмотренными договором, когда депозитарий совмещает депозитарную деятельность с брокерской или с деятельностью по управлению ценными бумагами). Депозитарий самостоятельно несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей по учету прав на ценные бумаги, в том числе за полноту и правильность записей по сче- 17 там депо. На ценные бумаги, хранящиеся у депозитария, не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария. К специальным видам депозитария относятся расчетный депозитарий и центральный депозитарий. Депозитарий, осуществляющий расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли по соглашению с такими организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, осуществляющими клиринг таких сделок, именуется расчетным депозитарием. Центральный депозитарий — депозитарий, который является небанковской кредитной организацией и которому присвоен статус центрального депозитария в соответствии с Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. № 414-ФЗ «О центральном депозитарии». Осуществляет централизованный учет прав на ценные бумаги и является центром расчетов по сделкам с ценными бумагами. Статус центрального депозитария предоставляется только одному лицу. Приказом ФСФР России от 6 ноября 2012 г. № 12-2761/пз-и статус центрального депозитария присвоен небанковской кредитной организации «Закрытое акционерное общество “Национальный расчетный депозитарий”». Выделяются также специализированный депозитарий накопительноипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих, специализированный депозитарий ипотечного покрытия, специализированный депозитарий акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, кастодиальный депозитарий. 2. Государство или международная организация, осуществляющие хранение подписанного подлинного (аутентичного) экземпляра текста многостороннего международного договора, документы о его ратификации и иные относящиеся к нему документы. 3. Специальное помещение в банке, предназначенное для хранения депозитарных ячеек

 — оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги (ст. 7 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»). Является видом профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и осуществляется только юридическими лицами, имеющими лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности. Понятие депозитарной деятельности в разное время исследовалось Р. А. Бирюковым, Д. В. Буровой, О. В. Васильевой, А. Н. Дурновым, Т. В. Кувакиной, М. В. Кузнецовым, Т. А. Лазаревой и др. Депозитарная деятельность осуществляется в соответствии с федеральными законами и иными правовыми актами, в том числе Положе- 18 нием о порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов (утв. Банком России 13 ноября 2015 г. № 503-П), Положением о требованиях к осуществлению депозитарной деятельности при формировании записей на основании документов, относящихся к ведению депозитарного учета, а также документов, связанных с учетом и переходом прав на ценные бумаги, и при хранении указанных документов (утв. Банком России 13 мая 2016 г. № 542-П), а также депозитарным договором с клиентом (депонентом). Обязательным признаком депозитарной деятельности является предоставление клиентам (депонентам) услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги, учету и удостоверению передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами. Отношения по хранению сертификатов ценных бумаг без оказания услуг по учету и удостоверению прав на ценные бумаги регулируются гражданско-правовыми нормами о договоре хранения. Объектом депозитарной деятельности являются: именные ценные бумаги, размещенные российскими эмитентами (выданные российскими юридическими лицами и российскими гражданами), учет прав на которые в соответствии с федеральными законами может осуществляться депозитариями на счетах депо; ценные бумаги на предъявителя с обязательным централизованным хранением; иностранные финансовые инструменты, которые квалифицированы в качестве ценных бумаг в соответствии со ст. 44 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и права на которые в соответствии с личным законом лица, обязанного по этим финансовым инструментам, могут учитываться на счетах, открытых в организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги, которые учитываются в этом депозитарии, удостоверяют права на ценные бумаги. Переход прав на ценные бумаги, их обременение осуществляются путем внесения соответствующих сведений в материалы учета. Бездокументарные ценные бумаги по своей природе подлежат специальному учету, а права на них удостоверяются путем совершения учетных записей. В соответствии со ст. 149.2 ГК РФ передача прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется посредством списания бездокументарных ценных бумаг со счета лица, совершившего отчуждение, и зачисления на счет приобретателя. Обременения на бездокументарные ценные бумаги устанавливаются путем совершения соответствующих учетных записей. Права на бездокументарные ценные бумаги должны учитываться в реестре владельцев ценных бумаг (ведется регистратором), но могут быть переданы для осуществления учета в депозитарий. При передаче учета бездокументарных ценных бумаг в депозитарий последний явля- 19 ется номинальным держателем ценных бумаг в реестре, и реестродержателем учитываются права по всем владельцам таких ценных бумаг совокупно за таким депозитарием — номинальным держателем. При этом важнейшая особенность учета бездокументарных ценных бумаг в случае, когда учет прав осуществляется одновременно регистратором и депозитарием, состоит в том, что учет и удостоверение прав на такие ценные бумаги, переход прав на них совершаются в связи и в момент совершения соответствующих записей по счетам депо депозитарием. Учет прав на документарные ценные бумаги в депозитарии не является обязательным (за исключением документарных ценных бумаг с централизованным хранением). С передачей документарных ценных бумаг депозитарию изменяется способ удостоверения прав на них: переход прав на документарные ценные бумаги, учитываемые в депозитарии, осуществляется в момент внесения в учетные записи отметки о переходе прав (п. 9 ст. 146 ГК РФ). Удостоверение прав на ценные бумаги осуществляется путем ведения депозитарного учета и совершения депозитарных операций. К материалам депозитарного учета относятся: поручения, служащие основанием для выполнения депозитарных операций; учетные регистры депозитария (материалы депозитарного учета, предназначенные для фиксации в депозитарии текущих значений реквизитов объектов депозитарного учета и действий депозитария по исполнению депозитарных операций); выписки и отчеты, содержащие информацию о результатах исполнения поручений и о состоянии учетных регистров депозитария. В целях ведения депозитарного учета депозитарий ведет счета депо и другие учетные регистры, а также хранит необходимые документы и иные материалы депозитарного учета. Ценные бумаги на счетах депо учитываются по принципу двойной записи. Внесение приходной записи по одному пассивному счету должно сопровождаться одновременным внесением расходной записи по другому пассивному счету либо внесением приходной записи по активному счету; внесение расходной записи по одному пассивному счету должно сопровождаться одновременным внесением приходной записи по другому пассивному счету либо внесением расходной записи по активному счету; внесение приходной записи по одному активному счету должно сопровождаться одновременным внесением расходной записи по другому активному счету либо внесением приходной записи по пассивному счету; внесение расходной записи по одному активному счету должно сопровождаться одновременным внесением приходной записи по другому активному счету либо внесением расходной записи по пассивному счету. Количество ценных бумаг, отраженное на активных счетах, должно быть равно их количеству, отраженному на пассивных счетах. 20 Учетные регистры депозитария организуются в форме анкет (учетные регистры депозитария, в которых отражаются только текущие значения реквизитов объектов депозитарного учета) или журналов (учетные регистры депозитария, состоящие из последовательных записей). Депозитарная операция — совокупность действий, осуществляемых депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозитарного учета. Основанием для исполнения депозитарной операции является поручение инициатора депозитарной операции, переданное в депозитарий. В зависимости от инициатора операции можно выделить следующие виды поручений: клиентские — инициатором является клиент (депонент), уполномоченное им лицо, попечитель счета; служебные — инициатором являются должностные лица депозитария; официальные — инициатором являются уполномоченные государственные органы; глобальные — инициатором, как правило, является эмитент или регистратор по поручению эмитента. Информация обо всех поручениях, принятых депозитарием, должна быть отражена в системе учета документов. Информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием операциях должна отражаться в журнале операций депозитария. Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции в качестве получателей отчета. Обязательной является передача отчета инициатору операции. Информация обо всех отчетах, переданных депозитарием получателю, учитывается в системе учета документов депозитария. В случаях, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, депозитарий обязан исполнять требования государственных органов: судебных, органов дознания и предварительного следствия. Требования государственных органов должны сопровождаться соответствующими документами: решением суда, исполнительным листом, постановлением о наложении ареста и т. п. Депозитарная деятельность включает в себя также в соответствии с договором с клиентом оказание услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг их прав по ценным бумагам, включая право на участие в управлении акционерными обществами, на получение дивидендов, доходов и иных платежей по ценным бумагам. Передача ценных бумаг депозитарию и заключение депозитарного договора не влекут за собой переход к депозитарию права собственности на ценные бумаги клиента. Депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами клиента, а также осуществлять 21 права по ним иначе как по письменному поручению клиента или уполномоченного им лица. В целях обеспечения сохранности ценных бумаг клиентов депозитарий обязан обеспечивать обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги клиентов (депонентов) от ценных бумаг, принадлежащих самому депозитарию. В этих целях депозитарий обязан выступать в качестве номинального держателя ценных бумаг клиентов в реестре владельцев именных ценных бумаг или у другого депозитария и обеспечивать разделение счетов, открываемых в реестре владельцев именных ценных бумаг или у другого депозитария, на счет для собственных ценных бумаг и счет для ценных бумаг депонентов (клиентов). Депозитарий также обязан обеспечить обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого клиента (депонента) от ценных бумаг других клиентов (депонентов) депозитария, в частности путем открытия каждому клиенту (депоненту) отдельного счета депо. Депозитарий обязан обеспечивать необходимые условия для сохранности сертификатов ценных бумаг и записей о правах на ценные бумаги клиентов (депонентов), в том числе путем использования систем дублирования информации о правах на ценные бумаги и безопасной системы хранения записей. Регулирование депозитарной деятельности, контроль осуществляются лицензирующим органом (Банком России). Лицензирующий орган вправе проводить проверки деятельности депозитария, приостанавливать действие лицензии, аннулировать лицензию.

 — соглашение между депозитарием и депонентом, регулирующее их отношения в процессе депозитарной деятельности (ч. 4 ст. 7 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»). Депозитарный договор именуется также договором о счете депо. Является правовым основанием для возникновения правоотношения по оказанию депозитарных услуг депозитарием депоненту. Правовое регулирование депозитарного договора в разное время составляло предмет исследований Р. А. Бирюкова, Д. В. Буровой, О. В. Васильевой, А. Н. Дурнова, Т. В. Кувакиной, М. В. Кузнецова, Т. А. Лазаревой и др. Относительно правовой природы депозитарного договора существуют различные мнения: а) самостоятельный договор; б) смешанный договор; в) договор возмездного оказания услуг; г) договор хранения. Несмотря на то что депозитарный договор не упоминается в ГК РФ, к числу непоименованных (п. 2 ст. 421 ГК РФ) его относить нельзя, так как конструкция депозитарного договора предусмотрена Федеральным 22 законом «О рынке ценных бумаг». Поскольку депозитарный договор предусмотрен законом, который содержит специальное регулирование отношений из указанного договора, нормы ГК РФ об отдельных видах обязательств могут применяться к нему только в порядке аналогии закона. Вместе с тем по своему предмету (депозитарная деятельность) и по цели депозитарный договор можно отнести к группе договоров об оказании услуг. В силу специальной нормы п. 2 ст. 799 ГК РФ правила главы 39 «Возмездное оказание услуг» ГК РФ применяются к договорам оказания иных услуг, перечень которых является открытым. Таким образом, депозитарный договор является самостоятельным договором, допускающим к нему применение общих норм ГК РФ о сделках и договорах, а также положений главы 39 ГК РФ о договорах возмездного оказания услуг. Депозитарный договор — консенсуальный, возмездный, взаимный, публичный (ст. 426 ГК РФ), заключается по модели договора присоединения. Сторонами договора являются депозитарий и депонент (клиент). Одной стороной всегда выступает депозитарий — профессиональный участник рынка ценных бумаг, действующий на основании лицензии. Депозитарий является предпринимателем. Депонентом может выступать эмитент ценных бумаг или владелец ценных бумаг (как документарных, так и бездокументарных). К существенным условиям депозитарного договора в соответствии с ч. 9 ст. 7 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» относятся: а) однозначное определение предмета договора; б) порядок передачи депонентом депозитарию информации о распоряжении депонированными в депозитарии ценными бумагами депонента; в) срок действия договора; г) размер и порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договором; д) форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом; е) обязанности депозитария. Если стороны договора не согласовали существенные условия, договор признается незаключенным. Предметом депозитарного договора является предоставление услуг по хранению сертификатов ценных бумаг, учету и удостоверению прав на ценные бумаги путем открытия и ведения депозитарием счета депо клиента (депонента), осуществлению операций по этому счету, а также услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным бумагам. При этом депозитарий оказывает услуги по хранению сертификатов ценных бумаг, учету и удостоверению прав на ценные бумаги, если ценные бумаги выпущены в документарной форме. Если ценные бумаги выпущены в бездокументарной форме, депозитарий оказывает услуги по учету и удостоверению прав на ценные бумаги. 23 Неотъемлемой частью депозитарного договора являются утвержденные депозитарием условия осуществления депозитарной деятельности. Указанные условия осуществления депозитарной деятельности утверждаются депозитарием единовременно, распространяются на всех клиентов депозитария. Депозитарий может вносить изменения в условия осуществления депозитарной деятельности в порядке, установленном для изменения гражданско-правового договора. Законом установлено обязательное требование к форме договора — такой договор должен быть заключен в письменной форме. Следует заметить, что последствие в виде недействительности договора как следствие нарушения требования к письменной форме не установлено, следовательно, применяются общие последствия нарушения письменной формы — запрет ссылаться на свидетельские показания при доказывании факта его заключения и его условий. Обязанности депозитария являются основными, оказывают решающее значение для квалификации соответствующих отношений в качестве депозитарных. К обязанностям депозитария по депозитарному договору относятся: 1) обеспечение сохранности депонированных у него сертификатов ценных бумаг (он обязан иметь специальное хранилище, если осуществляет хранение самостоятельно); 2) ведение отдельного счета депо депонента; 3) регистрация обременений ценных бумаг депонента обязательствами; 4) совершение операций с ценными бумагами депонента только по поручениям депонента (за исключениями, установленными законом или договором); 5) передача информации и документов между эмитентами или держателями реестра владельцев ценных бумаг и владельцам ценных бумаг, необходимых для осуществления депонентами прав по ценным бумагам; 6) содействие в осуществлении владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным бумагам в порядке, предусмотренном депозитарным договором (содействие в осуществлении корпоративных прав, в том числе участие в общих собраниях акционерного общества, голосование, получение причитающихся владельцам ценных бумаг доходов, дивидендов и т. д.); 7) незамедлительная передача депоненту принадлежащих ему ценных бумаг по его первому требованию, а также в случаях прекращения действия депозитарного договора или ликвидации депозитария; 8) предоставление депоненту отчетов о проведенных операциях с ценными бумагами. 24 Депозитарий имеет право на получение вознаграждения от депонента за оказанные депозитарные услуги. Если иное не предусмотрено депозитарным договором, депозитарий вправе отказать в списании ценных бумаг со счета депо и зачислении ценных бумаг на такой счет в случае наличия задолженности депонента по оплате услуг депозитария. Депозитарий имеет право на основании соглашений с другими депозитариями привлекать их к исполнению своих обязанностей по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги депонентов (т. е. становиться депонентом другого депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий), если это прямо не запрещено депозитарным договором. Депозитарий имеет право регистрироваться в реестре владельцев ценных бумаг или у другого депозитария в качестве номинального держателя в соответствии с депозитарным договором. Основной обязанностью депонента является оплата услуг депозитария. Депонент получает по депозитарному договору право требовать от депозитария надлежащего оказания депозитарных услуг. Депонент сохраняет за собой право собственности на ценные бумаги, переданные депозитарию. К видам депозитарного договора относится междепозитарный договор (договор о междепозитарных отношениях), когда клиентом (депонентом) депозитария является другой депозитарий.

 — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика — юридического лица (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Подробнее см. Сберегательный сертификат.

— по договору банковского вклада (депозитному договору) вкладчик передает банку денежную сумму (вклад) либо в банк поступает денежная сумма, предназначенная для вкладчика, а банк принимает вклад и обязуется возвратить внесенную сумму вклада и выплатить проценты на нее. Предмет договора — оказание услуг банком владельцу банковского вклада по поводу денежных средств в соответствии с договором. Сторонами договора являются банк или иная кредитная организация, обладающая лицензией на право совершения банковских операций, — с одной стороны и владелец счета — любое физическое или юридическое лицо — с другой стороны. Обязанности по договору банковского вклада имеет только банк, вкладчик имеет право требовать у банка возврата суммы вклада (цели- 25 ком или части) и процентов по нему и не имеет каких-либо обязанностей (односторонне обязывающий договор). Считается заключенным только с момента внесения вкладчиком вклада в банк (реальный договор). Необходимо отметить, что в судебной практике сформировалась позиция, согласно которой некоторые действия не могут быть признаны действиями по заключению договора банковского вклада, хотя формально являются таковыми. К ним могут быть отнесены: перечисление денежных средств на вклад посредством внутрибанковской проводки в условиях отсутствия средств на корреспондентском счете с целью создания обязательства, подлежащего государственному страхованию; действия по оформлению зачисления денежных средств на банковский счет в качестве вклада через кассу банка, если они совершены в период неплатежеспособности банка. В соответствии с законом банк не может отказать физическому лицу в заключении договора банковского вклада при наличии у него возможности заключить такой договор (публичный договор). Следует подчеркнуть, что договор банковского вклада не является публичным, если вкладчик — юридическое лицо. Всегда выступает как возмездный договор, поскольку закон содержит императивную норму о выплате банком вкладчику процентов на сумму вклада. Существенными условиями договора являются предмет, процентная ставка по вкладу, стоимость банковских услуг, сроки их выполнения, имущественная ответственность за нарушение договора, порядок его расторжения. При оформлении депозитных договоров наиболее часто допускаются следующие нарушения: не указаны сроки возврата депозита и выплаты процентов, не отражены данные о размере процентных ставок в случае досрочного изъятия или задержки возврата денежных средств депозитору, а также о досрочном возврате денежных средств по инициативе банка, не определены условия продления депозитного договора и т. д. (письмо Банка России от 27 марта 1996 г. № 25-1-322 «О Методических рекомендациях по проверке депозитных операций»). Форма договора — простая письменная, так как одной из сторон всегда является юридическое лицо (банк). Письменная форма договора считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в 26 банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 836 ГК РФ) (с 1 июня 2018 г. Федеральным законом от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ в абз. второй п. 1 ст. 836 ГК РФ вносятся изменения — исключены слова «делового оборота»). В соответствии с правоприменительной практикой к отношениям, возникающим из договора банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, применяется законодательство о защите прав потребителей (п. 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 июня 2012 г. № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей»).